（遼國資〔2012〕37號）
第一章 總則
第一條 為依法履行股東職責，維護國有股東合法權益，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國企業國有資產法》以及《企業國有資產監督管理暫行條例》、《遼寧省企業國有資產監督管理實施辦法》等法律、法規、規章，結合我省實際，制定本辦法。
第二條 遼寧省人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行多元投資主體公司股東職責適用本辦法。
第三條 本辦法所稱多元投資主體公司是指省國資委直接持股的股權多元化公司制企業，包括國有資本控股公司和國有資本參股公司（以下簡稱公司）。
第四條 按照《公司法》和公司章程規定，省國資委通過參加公司股東會議、審核需由股東作出決定的事項、與公司其他股東協商并作出決議等方式履行多元投資主體公司股東職責。
第二章 股東會議文件報送
第五條 公司召開股東會議，應對股東會議擬審議的事項進行審查，確保審議事項屬于股東會議職權范圍，并具有明確議題和具體決議事項。
第六條 公司召開股東會議，應該按照《公司法》和公司章程規定的時間期限，向省國資委報送股東會議通知及相關議案文件（以下簡稱股東會議文件）。
第七條 公司報送股東會議文件，應包括以下材料：
（一）提議召開公司股東會議的相關決議；
（二）股東會議的召開時間、地點、會議議程；
（三）股東會議擬審議的會議議案及背景資料；
（四）公司董事會秘書或股東會議相關聯系人的聯系方式；
（五）召開股東會議需要的其他材料。
第八條 公司向省國資委報送股東會議文件，應提供完整的書面文件和電子文檔。
第九條 公司在確定股東會議議題并報送省國資委后，在股東會議召開前10日內不得對會議議案、決議樣稿等會議資料進行修改。
第十條 公司在確定股東會議議題后，應根據報送股東會議文件中審核議案的具體業務內容與省國資委有關處室進行事先溝通。有關處室應對涉及的問題及時了解情況、認真進行研究。
第三章 內部審核分工
第十一條 省國資委成立股東工作辦公室，負責省國資委履行多元投資主體股東職責有關工作的歸口管理。具體職責是：負責多元投資主體出資公司股東會議文件的初審；負責股東代表或者授權股東代表擬在股東會議上發表意見的匯總；負責辦理授權股東代表的授權事宜；負責股東會議決議等文件的歸檔管理。
第十二條 省國資委有關處室根據職責分工對公司股東會議議案提出審核意見。
（一）綜合法規處負責對省國資委擬在公司股東會議上發表的意見和股東代表、授權股東代表的授權事項進行法律審核。
（二）業績考核與分配處負責審核公司年度和任期經營目標及其完成情況；審核公司董事、監事的報酬事項和公司年度工資總額預算方案以及其他涉及收入分配的重大事項。
（三）財務監督與收益管理處負責審核公司大額捐贈事項、資產損失處置、重大資金支出、年度財務預算方案、年度財務決算方案、利潤分配方案，以及會計師事務所的委托與解聘等財務與審計事項，并負責對股東會議審議的其他有關事項提出財務審核意見。
（四）產權管理處負責審核公司國有資本增加或者減少、注冊資本變動、大額擔保、融資、發行債券、上市公司重組及國有股東所持股份變動、上市公司發行證券等事項。
（五）規劃發展與改組處負責審核公司的發展規劃、經營方針和年度投資計劃、重大投資事項及公司的破產方案。
（六）企業改革處負責審核公司的合并、分立、解散、清算、變更公司形式；制訂或者修改公司章程；對董事會工作報告提出審核意見；辦理公司的股份制改革、首發上市中需國有股東決定的事項。
（七）監事會工作處負責協調各監事會辦事處審核公司監事會工作報告，并對公司股東會議決議執行情況進行監督檢查，確保公司股東會議決議的貫徹落實。
（八）企業領導人員管理處負責省國資委派出董事、監事人選的考察推薦和考核評價工作，審核董事、監事調整和換屆選舉方案。
第十三條 其他事項由相關處室根據職責分工負責審核。
第四章 內部審核程序
第十四條 省國資委辦公室收到公司股東會議文件后，根據股東會議議案內容，按職責分工分別送有關處室辦理，同時送股東工作辦公室。
第十五條 省國資委有關處室在對股東會議議案提出意見之前，應當與省國資委派出的公司董事會成員、監事會成員進行充分溝通，了解有關情況。
第十六條 有關處室根據職責分工進行研究，在三個工作日內對公司股東會議審議的事項提出書面意見，報委分管副主任審定后反饋給股東工作辦公室。對涉及法律事務的應征求綜合法規處意見。
第十七條 股東工作辦公室在兩個工作日內匯總有關處室意見，形成省國資委擬在公司股東會議上發表的書面意見。
有關處室對同一議案提出不同審核意見的，股東工作辦公室應及時報請牽頭處室的委分管副主任協調達成一致意見后，形成擬在公司股東會議上發表的書面意見。
第十八條 公司股東會議審議事項符合《省屬企業重要審批事項審核工作規則》（遼國資〔2011〕11號）條件的，須經省國資委主任會議審定后，有關處室提出在公司股東會議上發表的意見。
第十九條 省國資委擬在公司股東會議上發表的意見經委主任批準后，由股東工作辦公室將有關文件送達股東代表或者授權股東代表，同時抄送省國資委派出的董事和監事。
第五章 委派股東代表
第二十條 公司召開股東會議，由省國資委主任作為股東代表出席公司股東會議。股東代表因特殊原因不能出席公司股東會議的，應當委派授權股東代表出席。
第二十一條 授權股東代表由股東代表根據股東會議議案的審核情況在省國資委副主任、公司董事會成員中委派。
第六章 履行股東職責相關事項的管理
第二十二條 股東代表、授權股東代表參加公司股東會議，應當按照省國資委批準的股東意見書發表意見、進行表決、簽署股東會議記錄和決議。
股東會議審議的事項超出報送省國資委股東會議文件范圍的，股東代表或者授權股東代表對該事項不得發表意見、進行表決，應當重新履行省國資委內部審核程序。
第二十三條 公司股東會議結束后，股東代表或者授權股東代表在兩個工作日內將公司股東會議材料、股東會議記錄和股東會議決議等文件，交由股東工作辦公室辦理存檔。授權股東代表參會的還要及時向股東代表報告其履行職責情況和股東會議情況。
第二十四條 省國資委有關處室應當及時跟蹤了解公司股東會議決議執行情況，加強業務指導，維護國有股東合法權益。
第二十五條 辦理履行股東職責事項的省國資委工作人員應當按照國家法律法規和有關規定，認真做好公司股東會議事項和相關文件的保密工作。
第七章 附 則
第二十六條 省國資委委托有關公司持股的，按照本辦法有關規定，由省國資委形成擬在公司股東會議上發表的意見，并委派股東代表或者授權股東代表。受托公司根據省國資委批準的股東意見，履行相關手續。
第二十七條 公司召開臨時股東會議，省國資委履行股東職責按照本辦法的規定執行，經省國資委主任書面批準的可以簡化內部審核程序。
第二十八條 以書面方式征求股東意見事項按照本辦法有關規定辦理。
第二十九條 本辦法由省國資委負責解釋。
第三十條 本辦法自印發之日起施行。